Die Eingangs-Rechnung muss Umsatzsteuer aufweisen.
Der (Waren-)Einkauf ist zu buchen auf:
Fracht 7%
3801/5801 Anschaffungsnebenkosten 7% VSt.
Fracht 19%
3803/5803 Anschaffungsnebenkosten 19% VSt.
Anm.: Der Steuersatz der Nebenkosten wird bestimmt durch den in der Eingangsrechnung hierfür angegebenen Steuersatz. I.d.R. ist dies der in der Rechnung maßgeblich angewandte Steuersatz.
Fremdleist.
3106/5906 Fremdleistungen 19% VSt.
Waren 7%
3300/5300 Warenlieferungen 7% VSt.
Waren 19%
3400/5400 Warenlieferungen 19% VSt.
Diese Angaben erfolgen in den Warenbuchungsgruppen im Feld Wareneinkaufskonto
Skonto-Nachlässe sind zu buchen auf:
Skonto 7%
3731/5731 Erhaltene Skonti 7% VSt.
Skonto 19%
3736/5736 Erhaltene Skonti 19% VSt.
Diese Angaben erfolgen in den Mehrwertsteuersätzen im Feld Eink.-Skonto-Kto.
Rabatte sind zu buchen auf:
Rabatte 7%
3780/5780 Erhaltene Rabatte 7% VSt.
Rabatte 19%
3790/5790 Erhaltene Rabatte 19% VSt.
Diese Angaben erfolgen in der Nummernverwaltung in dem Feld Kred.-Rech. Rab.-Kto / Inland.
