3.1.1.1. Einkäufe aus dem Inland
Die Eingangs-Rechnung muss Umsatzsteuer aufweisen.
Der (Waren-)Einkauf ist zu buchen auf:
|
|
Fracht 7%
|
3801/5801 Anschaffungsnebenkosten 7% VSt.
|
|
|
Fracht 19%
|
3803/5803 Anschaffungsnebenkosten 19% VSt.
|
|
|
|
Anm.: Der Steuersatz der Nebenkosten wird bestimmt durch den in der Eingangsrechnung hierfür angegebenen Steuersatz. I.d.R. ist dies der in der Rechnung maßgeblich angewandte Steuersatz.
|
|
|
Fremdleist.
|
3106/5906 Fremdleistungen 19% VSt.
|
|
|
Waren 7%
|
3300/5300 Warenlieferungen 7% VSt.
|
|
|
Waren 19%
|
3400/5400 Warenlieferungen 19% VSt.
|
|
|
Diese Angaben erfolgen in den Warenbuchungsgruppen im Feld Wareneinkaufskonto
|
Skonto-Nachlässe sind zu buchen auf:
|
|
Skonto 7%
|
3731/5731 Erhaltene Skonti 7% VSt.
|
|
|
Skonto 19%
|
3736/5736 Erhaltene Skonti 19% VSt.
|
|
|
Diese Angaben erfolgen in den Mehrwertsteuersätzen im Feld Eink.-Skonto-Kto.
|
Rabatte sind zu buchen auf:
|
|
Rabatte 7%
|
3780/5780 Erhaltene Rabatte 7% VSt.
|
|
|
Rabatte 19%
|
3790/5790 Erhaltene Rabatte 19% VSt.
|
|
|
Diese Angaben erfolgen in der Nummernverwaltung in dem Feld Kred.-Rech. Rab.-Kto / Inland.
|
|
Kreditor:
|
Ländercode = D
|
|
|
MwSt.-pflichtig = Ja
|
|
|
USt.IDNr = angeben, darf aber auch leer sein
|
|
|
|
|
Sachkonten:
|
Steuerbefreiung = Nein
|
|
|
MwSt.-Code = V07 oder V19
|
|
|
UVA-Position = leer
|