3.1.2.4. Beide Beteiligte haben eine USt.IDNr
Die Ausgangs-Rechnung muss die USt.IDNr des Kunden und die des eigenen Unternehmens (also unsere USt.IDNr) beinhalten und es darf dann keine Umsatzsteuer ausgewiesen werden.
Der (Waren-)Verkauf ist entsprechend dem im Inland unterliegenden Steuersatz zu buchen auf:
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Fracht 7%
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8125/4125 steuerfreie innergem. Lieferungen § 4 Nr. 1 b UStG
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Fracht 19%
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8125/4125 steuerfreie innergem. Lieferungen § 4 Nr. 1 b UStG
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Waren 7%
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8125/4125 steuerfreie innergem. Lieferungen § 4 Nr. 1 b UStG
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Waren 19%
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8125/4125 steuerfreie innergem. Lieferungen § 4 Nr. 1 b UStG
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Diese Angaben erfolgen in den Warenbuchungsgruppen im Feld Warenverk.-kto. EG m. IDNr.
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Skonto-Nachlässe sind zu buchen auf:
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Für Skonti sind entsprechend die zu verwendenden Sachkontennummern bei dem Steuerberater zu erfragen oder Sie verwenden allgemein Erlösschmälerungen, um die Werte zu verbuchen.
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Skonto 7%
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8724/4724 Erlösschmäl. aus steuerfr. innergem. Lief. § 4 Nr. 1 b UStG
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Skonto 19%
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8724/4724 Erlösschmäl. aus steuerfr. innergem. Lief. § 4 Nr. 1 b UStG
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Die Angabe erfolgt in der Nummernverwaltung in dem Feld VK-Skonto-Konto / EG m. IDNr., sowie in den Mehrwertsteuersätzen in dem Feld VK-Skontokto / EG m. IDNr.
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Rabatte sind zu buchen auf:
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Für Rabatte sind entsprechend die zu verwendenden Sachkontennummern bei dem Steuerberater zu erfragen oder Sie verwenden allgemein Erlösschmälerungen, um die Werte zu verbuchen.
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Rabatte 7%
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8724/4724 Erlösschmäl. aus steuerfr. innergem. Lief. § 4 Nr. 1 b UStG
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Rabatte 19%
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8724/4724 Erlösschmäl. aus steuerfr. innergem. Lief. § 4 Nr. 1 b UStG
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Die Angabe erfolgt in der Nummernverwaltung im Feld Deb.-Rech. Rab.-Kto / EG m. IDNr.
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Debitor:
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Ländercode eintragen
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MwSt.-pflichtig = Nein
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USt.IDNr = ID des Kunden
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Sachkonten:
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Steuerbefreiung = Ja
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MwSt.-Code = M00
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UVA-Position = 41
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